近期，證券監督管理部門持續對獨董的履職行為加強監管。近年來，上海證券交易所已對40多名獨立董事實施紀律處分和監管警示。其中，既有獨立董事在業績預告違規、財務造假等方面的違規行為，也有對獨立董事怠于履職、多處兼職的懲處。

上市公司設立獨立董事是公司法規定的治理要求。為防止一股獨大、保護中小投資者合法權益，我國于2001年設立了獨立董事制度。20年來，獨立董事在促進上市公司完善治理結構、規范運作，保護中小投資者權益方面發揮了作用。獨立董事的獨立性是獨董制度作用發揮的基石。需要確保獨立董事能夠真正以獨立、客觀的態度履行職責，維護公司和中小投資者的利益，確保獨立董事獨立履職。

獨立履職離不開獨董在上市公司投入的時間和精力。獨董投入公司事務的時間和精力不足是影響其作用發揮的重要原因。如果獨董兼職家數超過3家，將難以保證其在每家上市公司都有足夠的時間和精力履職。我國獨董制度明確要求，獨董原則上最多在3家境內上市公司擔任獨立董事，并應當確保有足夠的時間和精力有效地履行獨立董事的職責。

此外，我國還在法規層面明確要求獨立董事每年在上市公司的現場工作時間應不少于15日。除按時出席股東大會、董事會、專門委員會、獨立董事專門會議外，獨立董事履行職責的方式還有定期獲取公司運營情況等資料、聽取公司管理層匯報、與內審機構負責人和年審會計師溝通、實地考察、與中小股東溝通等。獨立董事應嚴格按照規定要求履行好職責。

獨立董事要嚴格遵守獨立性的條件，保持利益上的獨立，避免與上市公司及其主要股東存在任何可能損害其獨立性的利益關聯。獨立董事在履行職責時，應當保持獨立思考和獨立判斷，不受任何外部因素的干擾。獨立董事需要積極參與董事會的決策過程，對重大事項進行深入分析和評估，并發表獨立的意見和建議。同時，還需要積極監督公司管理層的行為，確保其合規合法，維護公司和股東的利益。

上市公司獨董制度是中國特色現代企業制度的重要組成部分，是資本市場基礎制度的重要內容，隨著全面深化資本市場改革向縱深推進，需要進一步壓實獨董履行職責、強化獨董監督效能。未來，監管部門應在實踐中進一步明晰獨立董事權責邊界，加強履職保障，完善責任機制，支持和督促獨立董事切實履行誠信勤勉義務，努力形成各方歸位盡責、市場約束有效的制度環境和良好生態。資本市場需要真正具有獨立性的獨立董事履職行權，為中小股東的利益鼓與呼。

（來源：經濟日報）