彤程新材5月17日晚間公告，基于光刻膠產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀和公司在電子化學品方面的戰(zhàn)略布局，全資子公司上海彤程電子材料有限公司（簡稱“彤程電子”）擬以1.97億元收購上海崢方化工有限公司（簡稱“崢方化工”）持有的北京北旭電子材料有限公司（簡稱“北旭電子”）33.005%股權(quán)。收購完成后，北旭電子將成為公司控股子公司，納入合并報表范圍。

加碼股權(quán)收購

公告顯示，在顯示面板光刻膠方面，北旭電子是內(nèi)地第一家TFT-LCDArray光刻膠本土生產(chǎn)商，也是最大的液晶正性光刻膠本土供應商。2021年，北旭電子面板光刻膠業(yè)務實現(xiàn)銷售收入超過2.5億元，同比增長22.70%；光刻膠產(chǎn)品銷量同比增長21%，國內(nèi)市占率約為19%，位列國內(nèi)第二大供應商。

北旭電子進一步擴大產(chǎn)能。根據(jù)公告，北旭潛江工廠年產(chǎn)6000噸正型光阻項目已于2022年1月份正式投產(chǎn)，目前已完成北旭（北京）全部正型光刻膠產(chǎn)品的產(chǎn)能轉(zhuǎn)移。

財務數(shù)據(jù)顯示，北旭電子2021年實現(xiàn)營收2.55億元，凈利潤為2614.94萬元；2022年1-3月，北旭電子實現(xiàn)營收7022.77萬元，凈利潤為1145.54萬元。截至2022年3月末，北旭電子的凈資產(chǎn)為2.37億元。

上海集聯(lián)資產(chǎn)評估有限公司出具的評估報告顯示，按照收益法評估，以2021年12月31日為評估基準日，北旭電子股東全部權(quán)益評估值為6.1億元，增值率171%。按照此評估結(jié)果，對應北旭電子33.005%股東權(quán)益評估值為2.01億元，雙方協(xié)商確定最終股權(quán)收購價格為1.97億元。

值得注意的是，本次交易前，彤程電子已經(jīng)持有北旭電子48.1350%的股權(quán)。本次收購完成后，彤程電子的持股比例將上升至81.14%，北旭電子將納入公司合并報表范圍，由參股公司變?yōu)榭毓勺庸尽?/p>

強化光刻膠業(yè)務布局

彤程新材的業(yè)務涉及電子材料、汽車/輪胎用特種材料、全生物降解材料三大板塊。其中，電子材料業(yè)務涵蓋半導體光刻膠及配套試劑、顯示面板光刻膠和電子酚醛產(chǎn)品。

此次彤程新材計劃實現(xiàn)控股的北旭電子，主要從事顯示面板光刻膠業(yè)務。而彤程新材已實現(xiàn)控股的另一家子公司北京科華則是我國半導體光刻膠業(yè)務領(lǐng)軍企業(yè)。目前彤程新材持有北京科華56.5579%的股權(quán)。

據(jù)介紹，北京科華的I線光刻膠已接近國際先進水平，其種類涵蓋國內(nèi)14nm以上大部分工藝需求；KrF產(chǎn)品在Poly、AA、Metal等關(guān)鍵層工藝完成了重大突破，獲得客戶批量使用；同時，TM/TV、Thick、Implant、ContactHole等業(yè)務市占率持續(xù)提升。

2021年年報顯示，彤程新材半導體光刻膠業(yè)務實現(xiàn)營業(yè)收入1.15億元，同比增長28.80%；公司半導體用G/I線光刻膠產(chǎn)品銷量較上年同期增長50.22%；KrF光刻膠產(chǎn)品銷量較上年同期增長265.80%。2021年，彤程新材G線光刻膠的市場占有率達到60%；I線光刻膠和KrF光刻膠批量供應于中芯國際、華虹宏力、長江存儲、華力微電子、武漢新芯、華潤上華等客戶。

彤程新材表示，公司重點發(fā)展電子材料業(yè)務。本次收購北旭電子股權(quán)后，公司將以北旭電子的產(chǎn)品技術(shù)和市場資源為基礎(chǔ)，繼續(xù)引進、開發(fā)顯示面板用電子化學品技術(shù)。

彤程新材介紹，北旭電子新產(chǎn)能建設進度符合預期，取得北旭電子控股權(quán)將更好地發(fā)揮公司與北旭電子在顯示面板領(lǐng)域的戰(zhàn)略協(xié)同效應。同時，可幫助公司建立先進的品質(zhì)體系和質(zhì)量體系，確保光刻膠的批次穩(wěn)定性，從而保持與客戶長期、穩(wěn)定的供銷關(guān)系。